Недавно имел интересный разговор с бывшим счастливым владельцем дебетовой карты Сбербанка. У него была квартира, которую он сдавал. Арендатор ежемесячно кидал ему деньги на эту самую злополучную карту. В итоге, ему прилетел требование от налоговой заплатить НДФЛ на сумму полученного от аренды дохода.
"Откуда? Откуда они об этом узнали?". В результате своего мини-расследования он выяснил, что Сбер с недавних пор стал передавать ИФНС информацию о движении денежных средств по счетам всех своих вкладчиков.
А дальше дело техники: вычленить регулярно поступающие платежи, посмотреть назначение платежа (если таковой присутствует) и сопоставить с информацией о наличии у вкладчика квартир, машин, коттеджей (по которым эта же налоговая выставляет налог на имущество).
Не очень понятно, как налоговая будет доказывать свои предположения о неучтенном доходе, если дело дойдет до суда, но ясно как день, что если Сбер вместе с выписками о ДДС будет передавать в гос.органы еще домашние фото в трусах и прочую инфу, то как-нибудь доказать свои предположения они смогут.